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Neueste

Symbolbild von Zahlen auf einem Display

Die Transaktionssperre nach § 46 GwG: Eine grundsätzliche Auseinandersetzung unter Berücksichtigung der zukünftigen Grundsätze der AMLR

§ 46 des Geldwäschegesetzes (GwG) ist eine der praktisch wichtigsten, zugleich aber häufig missverstandenen Vorschriften des Geldwäscherechts. Der Beitrag behandelt den derzeitigen Rechtsrahmen und einen Ausblick auf die Änderungen durch die AMLR ab Juli 2027.

Symbolbild einer Baustelle

Auswirkungen des Fondsrisikobegrenzungsgesetzes auf Immobilien-Sondervermögen

Am 16. April 2026 trat das Fondsrisikobegrenzungsgesetz (FRiG, BGBl. 2026 I Nr. 97) zur Umsetzung der AIFMD-II-Richtlinie (Richtlinie (EU) 2024/927) in Kraft. Der Beitrag befasst sich mit den Auswirkungen des FRiG auf Immobilien-Sondervermögen.

Symbolbild zweier Personen, ein Mann und eine Frau, die Unterlagen studieren

Kontinuierliche Überwachung der Geschäftsbeziehung unter der AMLR: Neue Standards, erkennbare Offenheit für Technologie und der jüngste AMLA-Leitlinien-Entwurf

Die kontinuierliche Überwachung der Geschäftsbeziehung bleibt auch unter der AMLR der Dreh- und Angelpunkt der laufenden geldwäscherechtlichen Kundenbewertung. Mit den am 3. Juni 2026 zur Konsultation gestellten Entwurfs-Leitlinien konkretisiert die AMLA nun diese zentrale Überwachungspflicht.

Symbolbild eines Containerschiffs unter russischer Flagge

Russlandsanktionen – das Wesentliche nicht aus dem Blick verlieren!

Das 20. Sanktionspaket ist da, das 21. Sanktionspaket nimmt am Horizont bereits Gestalt an, weitere Sanktionspakete werden folgen – was das für betroffene Unternehmen bedeutet und wie wirksame Sanktions-Compliance effektiv gelingen kann. Ende April 2026 hat die Europäische Union das 20. Sanktionspaket gegen Russland verabschiedet. Wie schon mit den vorangegangenen

Symbolbild von Polizisten, die Schiffscontainer untersuchen

Die Verhinderung der Umgehung gezielter finanzieller Sanktionen unter der AMLR

Unter der AMLR tritt neben die Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung die Verhinderung der Umgehung gezielter finanzieller Sanktionen. Der Beitrag stellt die Änderungen dar.

Symbolbild von Menschen auf dem Weg zur Arbeit

Direkte Aufsicht durch die AMLA: Der Countdown läuft – wer steht im Fokus?

Mit dem Reporting Package vom 12. Mai 2026 konkretisiert die AMLA ihre Pläne zur direkten Aufsicht über bis zu 40 Verpflichtete ab 2028. Welche deutschen Institute betroffen sein könnten – und was jetzt zu tun ist.

Symbolbild einer Verhandlung vor dem Europäischen Gerichtshof

Sanktionen im Geldwäscherecht: Was das neue EuGH-Urteil zu Bußgeldern für Unternehmen bedeutet

Mit Urteil vom 29. Januar 2026 (Rs. C-291/24) hat der EuGH klargestellt, dass Sanktionen gegen juristische Personen nicht von zusätzlichen nationalen Zurechnungshürden abhängig gemacht werden dürfen. Der Beitrag beleuchtet das Urteil und seine Konsequenzen.

Bild eines Bürogebäudes

Kryptowerte-Steuertransparenz-Gesetz: Steuertransparenz wird zur operativen Compliance-Pflicht im Kryptogeschäft

Mit dem Kryptowerte-Steuertransparenz-Gesetz (KStTG) ist ein besonderes Sorgfaltspflicht-Regime im Geschäft in Kryptowerten in Kraft getreten. Der Beitrag stellt die wesentlichen Änderungen vor.

Bild einer Frau in einem Café, die auf ein Laptop schaut

Das neue Altersvorsorgedepot: private Altersvorsorge am Kapitalmarkt – Teil 1

Das Altersvorsorgereformgesetz soll die steuerlich geförderte private Altersvorsorge grundlegend neu ordnen. Im Mittelpunkt steht die Einführung eines Altersvorsorgedepots (AVD) als neuer, zertifizierungspflichtiger Altersvorsorgevertrag mit Kapitalmarktbezug. Teil 1 unserer Reihe gibt einen Überblick über die wesentlichen Eckpunkte des Produkts, seine gesetzliche Einordnung und die daraus folgenden Anforderungen. Maßgeblich ist das Gesetz

A person holding a smartphone and looking at its screen

Pflicht zum Widerrufsbutton

Durch das Gesetz zur Änderung des Verbrauchervertrags- und des Versicherungsvertragsrechts sowie zur Änderung des Behandlungsvertragsrechts wird zum 19. Juni 2026 ein sogenannter Widerrufsbutton eingeführt. Für wen gilt die Pflicht? Die Pflicht zur Implementierung eines Widerrufsbuttons nach § 356a BGB n.F. gilt für alle Fernabsatzverträge zwischen Unternehmern und Verbrauchern, die über

Documents on a table

Inhaberkontrolle reversed? Die neuen Anforderunge der CRD VI für Erwerb und Veräußerung von Beteiligungen durch Kreditinstute und die Umsetzung in deutsches Recht

Die CRD VI reguliert Erwerb, Verschmelzung und Spaltung und die Übertragung von Vermögenswerten durch Kreditinstitute und Finanzholding-Gesellschaften. Was heißt das nun für Kreditinstitute und Finanzholdinggesellschaften?

Symbolbild eines Passes auf einem Tisch

Die AML-Verordnung: Customer Due Diligence

Die AMLR ordnet die "Sorgfaltsprüfung gegenüber Kunden" umfassend neu. Der Beitrag beschreibt die Änderungen und die Vorschläge eines delegierten Rechtsakts zur Konkretisierung der Anforderungen.